KYC bei der Gründung einer Gesellschaft in Luxemburg
Veröffentlicht am 10. Oktober 2026 · Aktualisiert am 10. Oktober 2026
Kurz gesagt
Das KYC bei der Firmengründung in Luxemburg verpflichtet Bank, Notar und Domizilanbieter nach dem Gesetz vom 12. November 2004, den Kunden und seine wirtschaftlichen Eigentümer zu identifizieren, den Zweck der Beziehung zu verstehen und bei Bedarf die Herkunft der Mittel zu klären. Verlangt werden daher Ausweise, Organigramm, Tätigkeitsbeschreibung und Kapitalnachweise.
Definition
Das KYC (Know Your Customer) bezeichnet die Sorgfaltspflichten, die ein dem Geldwäscherecht unterliegender Berufsträger gegenüber seinem Kunden anwendet: Identität feststellen und prüfen, wirtschaftliche Eigentümer identifizieren, Art der Beziehung verstehen und sie laufend überwachen.
Der rechtliche Rahmen in Kürze
- Rechtsgrundlage
- Geänderte Fassung des Gesetzes vom 12. November 2004
- Verpflichtete
- Banken, Notare, Domizilanbieter, Rechtsanwälte und andere
- Wirtschaftlicher Eigentümer
- Mehr als 25 % des Kapitals oder der Stimmrechte
- Herkunft der Mittel
- Wird bei Bedarf geprüft
Wer verlangt was
| Ansprechpartner | Was in der Regel verlangt wird | Warum |
|---|---|---|
| Bank | Identität und Wohnsitz jedes Gesellschafters, Geschäftsführers und wirtschaftlichen Eigentümers; Businessplan; Herkunft der Mittel und des Vermögens; steuerlicher Wohnsitz | Ein Konto eröffnen und Zahlungsflüsse annehmen, deren Herkunft und Ziel sie versteht |
| Notar | Identität der Erschienenen, Vollmachten, Unterlagen der Gesellschafter, die juristische Personen sind, Angaben zum Kapital | Eine öffentliche Urkunde beurkunden, nachdem Identität und Geschäftsfähigkeit der Parteien geprüft wurden |
| Domizilanbieter | Identität der Gesellschafter und Geschäftsführer, wirtschaftliche Eigentümer, Tätigkeit, Herkunft der Mittel je nach Profil | Einer Gesellschaft einen Sitz stellen, deren Eigentümer und Tätigkeit er kennen muss |
| Rechtsanwalt, zugelassener Buchhalter | Identität des Kunden und der wirtschaftlichen Eigentümer, Art des Mandats | Die eigenen beruflichen Sorgfaltspflichten erfüllen |
Jeder Berufsträger wendet sein eigenes Verfahren und seine eigene Risikobewertung an: Die genauen Unterlagen und ihr Format variieren.
Die KYC-Akte vorbereiten
- 1
Organigramm erstellen
Von der zu gründenden Gesellschaft bis zu den natürlichen Personen, mit den Kapital- und Stimmrechtsanteilen auf jeder Ebene.
Sie, gemeinsam mit uns - 2
Ausweisdokumente zusammentragen
Reisepass oder Personalausweis und aktueller Wohnsitznachweis für jeden Gesellschafter, Geschäftsführer und wirtschaftlichen Eigentümer.
Gesellschafter und Geschäftsführer - 3
Herkunft der Mittel belegen
Kontoauszug des Kontos, von dem das Geld stammt, und ein Beleg, der die Herkunft erklärt: Ersparnisse aus Gehalt, Verkauf eines Vermögenswerts, Dividenden, Schenkung.
Gesellschafter - 4
Tätigkeit beschreiben
Kunden, Lieferanten, beteiligte Länder, erwartete Zahlungsflüsse. Ein klares Projekt verringert die Rückfragen.
Sie - 5
Konsistent antworten
Jedem Ansprechpartner werden dieselben Informationen übermittelt: Ein Widerspruch zwischen zwei Akten führt zu zusätzlichen Nachfragen.
Sie, gemeinsam mit uns
Herkunft der Mittel und Herkunft des Vermögens
Die Herkunft der Mittel betrifft das Geld, das für diesen Vorgang in die Gesellschaft eingebracht wird. Die Herkunft des Vermögens betrifft die Art, wie der Gesellschafter sein gesamtes Vermögen aufgebaut hat. Die Bank kann beides verlangen, insbesondere bei hohem Kapital, einem politisch exponierten Gesellschafter oder Mitteln aus dem Ausland. Wir können die Kontoeröffnung nicht garantieren: Die Entscheidung trifft die Bank.
Die Vorlagen zur Vorbereitung
Zwei kostenlose Vorlagen helfen Ihnen, die Informationen in der erwarteten Reihenfolge zusammenzustellen: der KYC-Fragebogen für Gesellschafter, Geschäftsführer und wirtschaftliche Eigentümer und der Nachweis der Mittelherkunft. Dies sind vorbereitende Dokumente, keine amtlichen Formulare: Jede Bank behält ihr eigenes Formular.
Zur richtigen Bestimmung der wirtschaftlichen Eigentümer siehe die Definition des wirtschaftlichen Eigentümers; zur Bank den Ratgeber zur Eröffnung des Geschäftskontos.
Nächster Schritt
Eine stimmige KYC-Akte von Anfang an
Wir bereiten mit Ihnen Organigramm, Unterlagen und Projektdarstellung für Bank, Notar und Domizilanbieter vor.
Häufige Fragen
Warum verlangt die Bank so viele Unterlagen?
Weil das Gesetz vom 12. November 2004 sie verpflichtet, ihren Kunden und seine wirtschaftlichen Eigentümer zu identifizieren, den Zweck der Beziehung zu verstehen und die Transaktionen zu überwachen, bei Bedarf einschließlich der Herkunft der Mittel. Ohne diese Angaben kann sie das Konto nicht eröffnen.
Wie belege ich die Herkunft der Mittel?
Durch einen Kontoauszug des Kontos, von dem die Mittel stammen, und einen Beleg, der die Herkunft erklärt: Gehaltsabrechnungen, Kaufvertrag, Dividendenbescheinigung, Schenkungs- oder Erbunterlagen. Unsere kostenlose Vorlage für den Nachweis der Mittelherkunft hilft, diese Angaben darzustellen. Sie ist ein vorbereitendes Dokument, jede Bank behält ihr eigenes Formular.
Wird das KYC bei jedem Ansprechpartner neu durchgeführt?
Ja. Bank, Notar und Domizilanbieter unterliegen jeweils eigenen Pflichten und können sich nicht auf die Akte eines anderen stützen. Eine einheitliche, stimmige Akte erspart es, mehrfach unterschiedliche Fragen zu beantworten. Jeder wendet sein eigenes Verfahren und seine eigene Risikobewertung an.
Müssen bei Bank und RBE dieselben wirtschaftlichen Eigentümer angegeben werden?
Sie müssen übereinstimmen. RBE und Bank wenden dieselbe gesetzliche Definition an; eine Abweichung fällt auf und kann die Bank zu Rückfragen veranlassen. Die einem Adressaten übermittelten Unterlagen sollten daher denen des anderen entsprechen, insbesondere bei den Kapital- und Stimmrechtsanteilen.
Was gilt für einen Gesellschafter ohne Wohnsitz in Luxemburg?
Die verlangten Unterlagen sind dieselben, oft jedoch als beglaubigte Kopien, mit Apostillen und detaillierteren Fragen zum steuerlichen Wohnsitz und zur Herkunft der Mittel. Die Kontoeröffnung dauert in der Regel länger. Stellen Sie diese Unterlagen deshalb gleich zu Projektbeginn zusammen.